近年来，我国经济建设发展迅速，各项工程建设项目如火如荼，其中不可或缺的一项重要金融工具就是工程类保函。保函是银行应客户申请，根据客户的委托，以书面形式向客户的交易对手（即保函受益人）出具的独立承担付款责任的书面承诺，具有便捷、高效、灵活的特点，在工程建设领域的应用日益广泛。

工程类保函业务是指银行为工程项目提供担保承诺的一种业务，主要包括投标保函、履约保函和预付款保函等。随着国家对保函业务规范化管理的推进，工程类保函业务逐渐成为银行的重要业务板块，在促进工程项目顺利实施、降低企业资金压力、推动经济发展等方面发挥着重要作用。

本文将重点探讨工程类保函业务的相关内容，包括工程类保函业务的发展现状、特点、作用及存在的问题，并提出相应的对策建议，以期为银行业金融机构提供参考，促进工程类保函业务的健康发展，更好地服务于实体经济。

一、工程类保函业务的发展现状

随着我国经济的快速发展和金融改革的不断深入，工程类保函业务逐渐成为银行的重要业务之一。特别是近年来，在国家政策的推动下，工程类保函业务得到快速发展和规范化管理。

根据中国银行业协会发布的《中国保函业务发展报告（2021）》，2020年，保函业务量排名前 100 位的银行保函业务量占银行业金融机构保函业务总量的 99.96%，其中工程类保函业务量占比达到 90% 以上，成为保函业务的主力军。在工程类保函业务中，投标保函、履约保函和预付款保函的业务量最大，分别占比 40.3%、35.2% 和 15.1% 。

从发展趋势来看，工程类保函业务呈现出以下特点：一是业务规模不断扩大，银行业金融机构的保函业务量逐年增长，保函业务在银行业务中的比重逐渐提升；二是业务结构不断优化，在保函业务中，工程类保函业务占比最大且增长较快，已成为保函业务的主要组成部分；三是业务模式不断创新，银行业金融机构积极探索与工程类保函业务相关的金融产品和服务，不断推出创新产品，以满足市场需求。

二、工程类保函业务的特点

工程类保函业务具有以下几个方面的特点：

（一）业务流程规范化。工程类保函业务涉及工程项目各参与方，包括业主、承包商、分包商、供应商等，银行需根据工程项目进度、合同履行情况等出具相应的保函，业务流程较为规范。同时，随着国家对保函业务规范化管理的推进，银行业金融机构不断完善保函业务管理制度，业务流程更加规范化、标准化。

（二）业务模式多样化。工程类保函业务模式多样，包括投标保函、履约保函、预付款保函等多种类型，不同类型的保函业务模式各不相同，银行需根据具体业务类型制定相应的业务方案。

（三）业务风险较高。工程类保函业务涉及工程项目，工程项目具有工期长、投资大、涉及面广等特点，工程项目可能因各种因素而出现延期、停工等问题，从而导致银行的保函业务风险。同时，工程类保函业务涉及的交易对手较多，银行需对交易对手的信用状况、财务状况等进行评估，业务风险较高。

三、工程类保函业务的作用

工程类保函业务在促进工程项目顺利实施、降低企业资金压力、推动经济发展等方面发挥着重要作用。

（一）促进工程项目顺利实施。工程类保函业务为工程项目的顺利实施提供了有力保障。投标保函保证了投标过程的公平、公正，履约保函保证了承包商按时按质完成工程项目，预付款保函保证了承包商合理使用业主预付款项，有效保障了工程项目的顺利实施。

（二）降低企业资金压力。工程类保函业务为企业提供了融资支持，有效降低了企业的资金压力。企业在工程项目实施过程中，可以通过保函获得业主的预付款、进度款等，缓解了资金压力，提高了企业的资金使用效率。

（三）推动经济发展。工程类保函业务在促进工程项目顺利实施、降低企业资金压力等方面发挥了重要作用，推动了经济发展。同时，工程类保函业务作为一项重要的金融工具，在推动金融创新、促进金融服务实体经济等方面也发挥着重要作用。

四、工程类保函业务存在的问题

在工程类保函业务快速发展的同时，也存在一些问题，主要包括：

（一）银行风险管理能力有待提升。工程类保函业务风险较高，银行需对工程项目、交易对手等进行全面评估，合理控制风险。但目前部分银行的风险管理能力有待提升，风险管理制度不健全，风险管理措施不到位，导致业务风险较高。

（二）业务创新不足。工程类保函业务模式较为传统，创新不足，难以满足市场日益多样化的需求。部分银行缺乏创新意识，业务模式较为单一，产品同质化严重，无法满足工程项目复杂多样的需求。

（三）监管制度有待完善。目前，我国对保函业务的监管制度尚不健全，监管力度有待加强。部分银行利用监管漏洞开展业务，导致业务风险增加，影响了保函业务的健康发展。

五、促进工程类保函业务健康发展的对策建议

针对工程类保函业务存在的问题，提出以下对策建议：

（一）提升银行风险管理能力。银行应加强风险管理制度建设，完善风险管理措施，提高风险管理水平。同时，加强对从业人员的培训，提高从业人员的风险管理能力，合理控制业务风险。

（二）加强业务创新。银行应加强业务创新，开发符合市场需求的创新产品，满足工程项目多样化的需求。同时，加强与工程项目各参与方的合作，探索新的业务模式，提升市场竞争力。

（三）完善监管制度。监管部门应加强对保函业务的监管，完善监管制度，加大监管力度，规范保函业务发展。同时，加强对银行业金融机构的指导，提高银行业金融机构的合规经营意识，促进保函业务的健康发展。

六、结语

工程类保函业务在我国经济建设中发挥着重要作用，随着国家对保函业务规范化管理的推进，工程类保函业务将迎来新的发展机遇。银行业金融机构应加强风险管理，提升业务创新能力，促进工程类保函业务的健康发展，更好地服务于实体经济，为经济发展贡献力量。